직장인들이라면 매년 13월의 월급이라고 할 수 있는 연말정산 및 개인사업자라면 부가가치세, 종합소득세 등 다양한 세금에 대한 세액공제 혜택을 활용한 효율적인 노후준비를 위해 연금저축과 IRP 퇴직연금을 고려하는것이 큰 이득입니다. 특히 올해 2024년을 준비하는 2023년부터 연금저축은 최대 600만원까지, 15% 내외의 세액공제 혜택을 받을 수 있습니다. IRP퇴직연금은 300만원까지 동일한 세액공제 혜택을 누릴 수 있습니다. 이 글에서는 연금저축과 IRP퇴직연금을 효과적으로 조합하여 연말정산에서 세액공제 혜택을 극대화하는 방법을 알아보겠습니다.
연금저축 VS 퇴직연금 소득공제
| 구분 | 연금저축 | IRP 퇴직연금 |
|---|---|---|
| 2023년 혜택 | 최대 600만원, 약 15% 세액공제 | 최대 300만원, 약 15% 세액공제 |
| 기존 조합 | 연금저축 400만원 + IRP 300만원 | |
| 변경 가능성 | IRP 일부분을 연금저축으로 이동 | 연금저축에 추가 200만원 납입 |
| 연말정산 시 혜택 | 세액공제로 반환 가능 (15%) | 세액공제로 반환 가능 (15%) |
기존에 연금저축 400만원과 IRP퇴직연금 300만원, 총 700만원으로 운영하고 계신 분들은 IRP의 제약사항을 고려하여 일부분을 연금저축으로 이동시킬 수 있습니다. 또한, 연금저축 400만원 + IRP퇴직연금 300만원을 운용 중인 분들은 추가로 연금저축에 200만원을 더 납입하여 1년에 900만원을 고려해볼 수 있습니다.
연말정산 시에는 납입한 금액의 일부분을 세액공제로 반환받는 것이 아니라, 내가 납부한 세금 중에서 반환받을 수 있는 금액만큼이 환급되므로 무작정 한도를 채우기보다는 개인의 결정세액을 고려하여 진행하는 것이 바람직하며 아래 연금저축괴 퇴직연금을 비교하여 세금을 절약하느것이 좋습니다.
참고 : 연말정산 세액공제 연금저축 퇴직연금 비교 세금절세 3가지
연말정산 IRP 퇴직연금 15% 세액공제
IRP 퇴직연금은 1년간 최대 300만원을 납입하여 약 15% 내외의 세액공제 혜택을 받을 수 있습니다. 30대 내외 독신 직장인을 기준으로 연말정산 시 세액공제 혜택을 받을 수 있는 부분은 연금저축, IRP퇴직연금 외에는 별다른 수단이 없다고 볼 수 있습니다.
- 1년간 최대 300만원 납입 시, 약 15% 세액공제 혜택을 누릴 수 있음.
- 10년 동안 3천만원을 납입한 경우, 혜택은 450만원으로 누적됨.
- IRP에 납입한 원금은 투자를 통해 수익을 올릴 수 있으며, 미래의 안정적인 노후대비에 활용 가능.
하지만 무조건적으로 IRP퇴직연금만 하는 것이 좋은 것은 아닙니다. IRP에 납입한 금액은 만 55세 이후에 연금 형태로 수령 가능하며, 중도인출 시에는 혜택을 모두 반환해야 합니다.
참고 : 2023년 연말정산 IRP 퇴직연금 납입기한 12월 31일
IRP 퇴직연금 납입금액
- 원칙적으로 55세 이후에 연금 형태로 받을 수 있으니 나이 제한을 참고
- 30대 전후 직장인 기준으로 약 25년 후에 받을 수 있으며, 2023년 기준 1998년의 닷컴버블 시기를 고려할 때 기술의 발전을 예측할 수 있음.
- 연말정산 시 300만원을 납입하여 세액공제 혜택을 받는 것은 미래를 고려한 현명한 투자 전략.
IRP에 납입한 금액은 원칙적으로 만 55세 이후에 연금 형태로 받을 수 있습니다. 30대 전후의 직장인 기준으로 약 25년 후에 받을 수 있다는 점을 고려하면, 현재 2023년에 25년 전인 1998년은 닷컴버블이 터지는 시기였습니다. 그러나 현재 시점에서는 다시금 AI, 자율주행, 전기차 등의 기술이 발전하고 있어 미래에도 변화할 가능성이 높습니다.
따라서 IRP에 300만원을 매년 납입하면서 세액공제 혜택을 받는다면, 10년 동안 450만원의 혜택을 누릴 수 있습니다. 이 금액은 단순히 세액공제로 돌려받는 것뿐만 아니라 투자를 통해 더 많은 수익을 얻을 수 있는 기회를 제공합니다. 미래에 어떤 기업이 주도를 차지할지는 예측하기 어렵지만, 차근차근 미래를 준비하면서 안정적인 노후대비를 할 수 있습니다.
따라서 직장인들의 연말정산 및 종합소득세 부가세 등 다양한 세금에 대한 세액공제 혜택을 활용한 노후준비는 현명한 금융 전략의 일환이며, 연금저축과 IRP퇴직연금을 조합하여 효과적으로 관리할 수 있습니다. IRP의 장기적인 성과를 고려하여, 미래에 대비하면서 안정적인 노후를 계획해보세요. 긴 시간 동안 차곡차곡 쌓인 자산은 미래의 안정성을 높일 것이며, 효율적인 노후대비를 위한 첫걸음일 것입니다.